Программа долгосрочных сбережений (ПДС) создана в 2024 году с целью помочь людям сформировать средства на долгосрочные цели или прибавку к пенсии. Программа предусматривает самостоятельное участие граждан в накоплении капитала как за счет личных средств, так и пенсионных накоплений. Участвовать в ПДС могут граждане России, которым исполнилось 18 лет. Максимальный возраст не ограничен.

Средства, сформированные на счете ПДС, наследуются. Исключение составляют случаи, когда участник программы уже начал получать пожизненные выплаты

Как работает ПДС

Чтобы стать участником программы, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и начать делать взносы. Их размер и периодичность каждый определяет самостоятельно.

Если у вкладчика имеются средства накопительной пенсии, сформированные за счет отчислений работодателя в период с 2002 по 2013 годы включительно, он может их перевести в ПДС. Узнать, есть ли такие средства и сколько их, можно на сайте или в отделении Социального фонда России, в личном кабинете на Госуслугах, в МФЦ, в отделении Сбербанка или в приложении Сбербанк Онлайн.

НПФ инвестирует деньги участника в облигации федерального займа и корпоративные облигации госкомпаний. Полученный от инвестиций доход зачисляется на счет ПДС вкладчика.

Участник имеет право перевести свои сбережения в другой негосударственный пенсионный фонд. Делать это можно не чаще одного раза в 5 лет.

Выплаты можно начать получать через 15 лет после вступления в программу или по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Они могут быть назначены: пожизненно, в течение определенного срока - от 10 лет (установлено законодательно), на иной срок (установленный договором ПДС), единовременно - через 15 лет после вступления в программу или по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, если размер пожизненных периодических выплат составляет менее 10 % прожиточного минимума пенсионера по России.

Участник программы может воспользоваться накопленными средствами при наступлении особой жизненной ситуации, например, для оплаты дорогостоящего лечения или потери кормильца.

Средства, сформированные на счете ПДС, наследуются. Исключение составляют случаи, когда участник программы уже начал получать пожизненные выплаты.

Отличие ПДС от обычных накопительных схем

Минимальный срок участия в программе составляет 15 лет. Софинансирование от государства получат граждане, заключившие в 2024 - 2026 годах договор долгосрочных сбережений с НПФ и оплатившие взносы на сумму не менее 2 тыс. рублей в год.

Государство софинансирует взносы участника и пополняет его личный счет в течение 10 лет. Максимально возможный объем участия государства в софинансировании сбережений граждан составляет 36 тыс. рублей в год. Размер доплаты в каждом случае зависит от официального среднемесячного дохода вкладчика.

При среднемесячном доходе до 80 тыс. рублей доплата будет равна суммарным взносам. Например, если ваш доход 70 тыс. рублей и вы внесли за год на ПДС 35 тыс. рублей, то в следующем году государство добавит на ваш счет ПДС 35 тыс. рублей.

Если среднемесячный доход от 80,01 до 150 тыс. рублей, государство добавит половину от внесенной суммы. Например, ваш доход 115 тыс. рублей, вы внесли в ПДС 70 тыс. рублей, софинансирование составит 35 тыс. рублей.

При среднемесячном доходе свыше 150,01 тыс. рублей на счет ПДС в виде софинансирования поступит четверть от внесенной суммы. Например, среднемесячный доход - 155 тыс. рублей, а взносы -100 тыс. рублей, в таком случае государство добавит на ваш счет 25 тыс. рублей.

Участник ПДС имеет право на ежегодный налоговый вычет с суммы взносов до 400 тыс. рублей. Если вкладчик платит налог по ставке 13 %, то максимальный налоговый вычет составит 52 тыс. рублей в год, при ставке НДФЛ 15 % - 60 тыс. рублей, 22 % - 88 тыс. рублей в год.

Личные взносы вкладчика и доход от их инвестирования защищены Агентством по страхованию вкладов в сумме до 2,8 млн рублей. Софинансирование, средства накопительной пенсии, переведенные в программу, и доход от их инвестирования застрахованы в полном объеме.

Досрочное расторжение договора

Досрочное получение всех средств - личных взносов, софинансирования, средств накопительной пенсии, переведенных в программу, и инвестиционного дохода - возможно только в случае наступления особой жизненной ситуации. Их в законе пока только две - потеря кормильца и необходимость оплаты дорогостоящего лечения (перечень видов дорогостоящего лечения утверждается Правительством РФ).

При досрочном расторжении договора по программе долгосрочных сбережений вкладчик может получить только личные взносы, внесенные в программу, и доход от их инвестирования. Софинансирование, средства накопительной пенсии, переведенные в программу, и доход от их инвестирования остаются на счете ПДС и выплачиваются по истечении 15 лет с начала действия договора или при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Условия расторжения договора в разных фондах могут быть разными, поэтому необходимо ознакомиться с ними в негосударственном пенсионном фонде, с которым заключен договор.

При досрочном выходе из ПДС придется вернуть государству сумму полученного налогового вычета и уплатить налог с суммы инвестиционного дохода. Также при этом условии вкладчик теряет право на софинансирование по всем договорам ПДС, в том числе заключенным после расторжения договора. Исключение: получение выкупных сумм при наступлении особых жизненных ситуаций или перевод сбережений в другой фонд.

Публикация подготовлена по материалам сайта "Банки.ру"